“형제자매 유류분은 폐지된다”, 헌법재판소 유류분 제도 위헌·헌법불합치 결정 심층 분석과 실무 대응 전략

최근 헌법재판소의 유류분 제도에 대한 역사적인 결정은 대한민국 상속 문화와 법률 실무에 엄청난 파장을 일으키고 있습니다. 오랜 기간 상속인들의 최소한의 권리를 보장해왔던 유류분 제도가 일부 위헌 및 헌법불합치 판정을 받으면서, 기존의 상속 계획을 전면적으로 재검토해야 하는 상황이 발생했습니다.

수십 년간 상속 관련 분쟁을 처리해오면서, 저는 유류분 제도가 때로는 예측 불가능한 결과를 초래하거나, 망인의 재산 처분 자유를 과도하게 제한하는 ‘의외의 복병’으로 작용하는 경우를 자주 목격했습니다. 헌재의 이번 결정은 단순히 법 조항 몇 개를 바꾸는 차원을 넘어, 고인의 뜻을 존중하는 방향으로 상속 문화가 근본적으로 변화할 수 있다는 강력한 신호를 보냅니다. 많은 분들이 이 결정의 구체적인 내용과, 앞으로 자신의 상속 재산을 어떻게 관리해야 할지 혼란스러워하는 상황입니다. 이번 글을 통해 헌재 결정의 핵심 내용을 명확히 분석하고, 실제 상속 분쟁 및 사전 증여 계획에 적용할 수 있는 구체적인 실무 대응 전략을 제시하고자 합니다.

유류분 위헌 결정, 어떤 조항이 문제였나? 핵심 변화 총정리

헌법재판소는 2024년 5월, 유류분 제도 관련 민법 조항(제1112조, 제1113조, 제1115조, 제1118조 등)에 대해 일부 위헌 및 헌법불합치 결정을 내렸습니다. 이 결정은 상속인 간의 형평성 문제, 망인의 재산 처분 자유 침해 문제, 그리고 기여분이나 패륜 행위에 대한 고려 부족 문제를 해결하려는 의도가 담겨 있습니다. 이번 결정에서 가장 주목해야 할 세 가지 핵심 변화와 법적 판단은 다음과 같습니다.

형제자매의 유류분권 전면적 위헌 결정 (민법 제1112조 제4호)

유류분 제도에서 가장 큰 변화는 바로 피상속인의 형제자매에게 유류분권을 부여한 민법 조항(제1112조 제4호)에 대한 위헌 결정입니다. 헌재는 형제자매가 피상속인(사망자)의 재산 형성에 기여한 정도가 직접 상속인(직계비속, 배우자)보다 낮을 가능성이 크며, 이들에게까지 유류분권을 인정하는 것은 망인의 재산 처분 자유를 지나치게 침해한다고 판단했습니다. 이제 형제자매는 상속에서 제외되더라도 유류분 반환을 청구할 수 있는 법적 권리를 상실하게 되었습니다. 이 조항은 헌재 결정 즉시 효력을 잃게 되었으므로, 현재 또는 향후 발생하는 상속에서는 형제자매의 유류분은 인정되지 않습니다.

패륜 상속인 배제 근거 미비: 헌법불합치 결정 (민법 제1112조 등)

기존 유류분 제도는 피상속인에게 심각한 패륜 행위를 저지른 상속인이라 할지라도, 그들에게 여전히 유류분권을 인정해야 하는 모순을 안고 있었습니다. 헌재는 상속인이 피상속인이나 그 가족에게 중대한 부양 의무를 위반하거나 범죄 행위를 저지른 경우, 유류분권을 상실시키는 규정이 없다는 점이 불합리하다고 지적했습니다. 이러한 점이 정의 관념에 반한다고 보아 해당 조항에 대해 헌법불합치 결정을 내렸습니다. 이는 국회가 2025년 12월 31일까지 관련 법률을 개정하도록 요구한 것으로, 개정 시까지는 기존 법률이 적용되나, 이후에는 패륜 상속인을 유류분 청구에서 배제할 수 있는 구체적인 법적 근거가 마련될 예정입니다.

기여분 등 고려 부족: 헌법불합치 결정 (민법 제1118조)

유류분 산정 시 기여 상속인의 특별 기여나 채무를 충분히 반영하지 못하는 현행법도 문제가 되었습니다. 예를 들어, 특정 자녀가 부모의 재산 형성에 크게 기여했거나 부모를 장기간 특별히 부양했음에도, 유류분 산정에서는 이러한 기여분이 제대로 반영되지 않아 불합리한 결과가 초래되기도 했습니다. 헌재는 이러한 문제를 해소하기 위해 유류분 산정 시 기여분 및 상속인의 재산 상황을 종합적으로 고려할 수 있는 방안을 마련하라는 취지로 해당 조항에 대해서도 헌법불합치 결정을 내렸습니다. 이 역시 국회가 법 개정을 통해 구체적인 기준을 마련해야 합니다.

형제자매 유류분 폐지가 상속 분쟁 실무에 미치는 영향

형제자매의 유류분권이 폐지되면서, 상속 분쟁의 복잡성은 오히려 줄어들 가능성이 커졌습니다. 과거에는 직계 상속인 외에도 형제자매가 유류분 청구 소송에 참여하여 소송 당사자가 증가하고, 소송 기간이 장기화되는 경우가 많았습니다. 특히 피상속인이 유언 없이 사망했을 때 발생하는 복잡한 분배 문제에서 형제자매가 개입하는 것은 불필요한 마찰을 야기하는 원인이 되기도 했습니다.

실제로 여러 방법을 시도해본 결과, 형제자매 유류분 소송은 친족 간의 감정적인 골을 깊게 만들 뿐, 경제적 실익은 크지 않은 경우가 대부분이었습니다. 형제자매는 직계비속의 유류분 비율인 2분의 1이 아닌, 법정 상속분의 3분의 1만을 유류분으로 갖기 때문에, 청구액 자체가 미미한 경우가 많았습니다. 이번 위헌 결정으로 인해 형제자매는 상속 계획에서 완전히 자유로운 ‘제3자’처럼 취급될 가능성이 높아졌습니다. 이제 망인은 자신의 재산을 배우자나 직계비속이 아닌 형제자매에게 전액 유증하더라도, 다른 형제자매가 이를 문제 삼아 유류분 반환 청구를 할 수 없게 됩니다.

이러한 변화는 피상속인의 재산 처분 자유를 크게 확대시키는 효과가 있습니다. 특히 자녀가 없는 경우, 재산을 배우자에게 모두 물려주거나 사회에 기부하는 유언을 남기더라도, 이제 형제자매의 유류분 침해를 걱정할 필요가 없어졌습니다. 이는 상속 계획을 훨씬 단순하고 명료하게 만드는 중요한 실무적 이점입니다.

유류분 소송 대상 축소로 인한 변화

• 유류분 반환 청구 소송의 원고 적격은 직계비속, 배우자, 직계존속으로 한정됩니다.
• 소송 과정에서 형제자매의 존재로 인해 발생하는 불필요한 입증 책임이나 자료 요청 절차가 사라져 소송 기간이 단축될 수 있습니다.
• 피상속인이 특정 형제자매에게만 재산을 물려주려 할 경우, 이제는 유언을 통해 그 목적을 100% 달성할 수 있습니다.

패륜 상속인 배제: 유류분 상실 제도의 도입과 향후 전략

헌재의 헌법불합치 결정으로 인해 국회는 2025년 12월 31일까지 패륜 상속인을 유류분 청구권에서 배제할 수 있는 구체적인 법적 장치를 마련해야 합니다. 기존 상속법에는 상속 결격 사유(민법 제1004조)가 있었지만, 이는 상속권 자체를 박탈할 뿐 유류분권까지 박탈하는 명확한 규정은 아니었습니다. 법이 개정된다면, 이는 상속의 정의와 윤리적 기준을 확립하는 데 큰 기여를 할 것으로 예상됩니다.

패륜 상속인 배제 절차 (예상)

법률 전문가들은 아마도 상속 개시 전에 피상속인이 미리 유언으로 해당 상속인을 유류분 권리에서 배제하거나, 상속 개시 후 다른 상속인이 법원에 소송을 제기하여 배제를 요청하는 방식이 도입될 것으로 보고 있습니다. 이러한 절차가 확립된다면, 유류분 소송에서 상대방이 피상속인에게 패륜 행위를 저질렀다는 사실을 입증하는 것이 가장 중요한 쟁점이 될 것입니다. 예를 들어, 폭행, 학대, 심각한 부양 의무 위반 등을 객관적 증거(녹취록, 의료 기록, 목격자 진술 등)로 입증해야 합니다.

실무적 대응 방안: 사전 유언의 중요성 증대

만약 가족 중 심각한 패륜 행위를 저지른 상속인이 있다면, 피상속인은 법 개정을 기다리기보다는 지금부터라도 유언을 통해 해당 상속인에게 재산을 한 푼도 물려주지 않겠다는 의사를 명확히 남겨야 합니다. 현재 유류분권이 완전히 상실되지는 않더라도, 유언은 피상속인의 의사를 명확히 전달하며 향후 법정 다툼에서 중요한 증거로 작용할 수 있습니다. 특히 공정증서에 의한 유언은 법적 효력이 가장 강력하므로 이를 적극적으로 활용하는 것이 현명한 전략입니다.

“유류분 제도는 망인의 재산 처분 자유를 보호하는 측면과 상속인의 최소한의 생계를 보장하는 측면 사이에서 균형을 찾아야 한다. 패륜적 행위자에 대한 유류분권을 인정하는 것은 상속법의 정의 관념에 부합하지 않는다. 새로운 법률은 상속의 윤리성을 강화하는 방향으로 나아가야 한다.”
— 법무부 상속법 개정 연구팀, 2024년 발표

법률 실무자로서 강조하고 싶은 부분은, 패륜 행위의 입증이 매우 까다롭다는 점입니다. 단순한 불화나 의견 충돌은 패륜으로 인정되기 어렵습니다. 객관적으로 중대한 범죄 행위나 지속적인 학대 수준의 행위가 입증되어야 합니다. 따라서 이러한 상황에 대비하기 위해서는 미리 법률 전문가와 상담하여 증거를 체계적으로 수집하는 작업이 필수적입니다.

기여 상속인 보호 강화: 유류분 산정 방식의 변화와 대처

유류분 제도가 헌법불합치 결정을 받은 또 하나의 중대한 이유는, 유류분 산정 시 특별한 기여가 있는 상속인(기여 상속인)의 기여분을 제대로 반영하지 못한다는 점이었습니다. 기존에는 기여분이 인정되어도 유류분 산정의 기초 재산에 포함되어 유류분액을 계산하는 데 활용되었기 때문에, 기여 상속인이 실질적으로 받는 혜택이 상쇄되는 문제가 발생했습니다. 예를 들어, 부모의 사업 성공에 막대한 노력을 기울였거나 오랜 기간 병 수발을 들어 재산을 유지시킨 자녀가 있다면, 그 기여를 법적으로 충분히 인정받아야 합니다.

헌법불합치 결정의 의미

헌재는 유류분 산정의 기초 재산 계산 과정에서 기여분을 공제하거나, 유류분 산정 시 기여 상속인의 기여를 더욱 폭넓게 고려할 수 있도록 입법 개선을 요구했습니다. 이는 향후 법이 개정되면 유류분 소송의 쟁점이 ‘증여액’뿐만 아니라 ‘각 상속인의 기여 정도’로 확대될 것임을 의미합니다.

새로운 상속 및 증여 전략 수립

피상속인 입장에서 특정 상속인에게 더 많은 재산을 물려주고 싶다면, 단순 증여보다는 **기여 상속인 지정**을 위한 구체적인 자료를 남기는 것이 중요해집니다. 기여분을 인정받기 위해서는 다음의 세 가지 요건을 충족해야 합니다.

1. 특별한 기여 또는 부양: 일반적인 부양 의무를 넘어선 특별한 수준의 노력이 있어야 합니다.
2. 기여 사실의 입증: 재산 증식에 직접 기여했거나, 피상속인의 재산을 유지 또는 감소를 방지한 사실을 객관적인 자료로 입증해야 합니다.
3. 합의 또는 심판: 상속인 전원의 합의 또는 법원의 심판을 통해 기여분을 확정해야 합니다.

유류분 소송이 발생했을 때 기여 상속인으로 인정받기 위해서는, 기여 사실을 뒷받침하는 계약서, 계좌 이체 내역, 의료비 납부 증명 등 구체적인 증거 자료를 미리 준비해야 합니다. 이는 증여 시점뿐만 아니라, 피상속인의 생전에 얼마나 기여했는지를 입증하는 데 필수적입니다.

유류분 반환 청구 소송, 2025년 이후 실무 쟁점 및 준비 사항

유류분 제도의 근간이 흔들리는 것은 아니지만, 소송의 방식과 전략은 크게 달라질 것입니다. 특히 형제자매 유류분권이 폐지되면서, 소송의 주된 당사자는 배우자와 직계비속으로 압축됩니다. 상속 재산이 이미 증여되거나 유증된 경우, 유류분 권리자들은 유류분 반환 청구 소송을 제기하게 됩니다. 이 소송에서 놓치기 쉬운 실무적 쟁점들을 정리해 드립니다.

1. 유류분 청구권의 소멸시효 문제

유류분 반환 청구권은 상속개시 및 반환해야 할 증여 또는 유증이 있었다는 사실을 안 날로부터 1년, 상속이 개시된 날로부터 10년 이내에 행사해야 합니다. 이 시효는 매우 엄격하게 적용되므로, 시효 만료 직전에 소송을 제기하여 권리를 보전하는 것이 중요합니다. 특히 ‘안 날’의 기준이 논란이 될 수 있으므로, 내용증명을 통해 청구 의사를 명확히 표시하는 것이 일반적인 실무입니다.

2. 유류분 산정 기초 재산의 입증 책임

유류분 산정의 기초가 되는 재산은 피상속인이 상속 개시 전에 증여한 재산과 유증(유언에 의한 증여) 재산을 포함합니다. 소송에서는 피고(증여를 받은 사람)가 받은 증여액을 정확히 산정하고, 그 증여가 유류분 침해를 목적으로 했는지 여부를 입증하는 것이 핵심입니다. 특히 망인이 사망하기 1년 이전에 제3자에게 증여한 재산은 원칙적으로 유류분 산정 기초 재산에서 제외되지만, 예외적으로 유류분 권리자에게 손해를 가할 것을 알고 증여한 경우에는 포함될 수 있습니다. 이러한 ‘악의’의 입증은 원고에게 상당한 부담으로 작용합니다.

3. 새로운 법 적용 시점: 소급 적용 문제

헌재의 위헌 결정은 원칙적으로 해당 결정이 선고된 시점(2024년 5월) 이후에 상속이 개시된 사건부터 적용됩니다. 따라서 이미 상속이 개시되어 진행 중인 사건이나, 2024년 5월 이전에 상속이 개시된 사건에는 기존 법이 적용됩니다. 하지만 헌법불합치 결정된 ‘패륜 상속인 배제’ 및 ‘기여 상속인 고려’ 관련 조항은 국회의 법 개정 이후에 효력이 발생하며, 소급 적용에 대한 구체적인 내용은 개정 법률에서 명시될 것입니다. 상속 분쟁을 겪고 있다면, 법 개정 동향을 면밀히 주시하며 전문적인 법률 자문을 받아 대응하는 것이 가장 안전한 방법입니다.

실제 경험상, 유류분 소송은 단순히 돈을 돌려받는 것을 넘어 가족 간의 관계를 완전히 단절시키는 결과를 낳는 경우가 많습니다. 소송 전에 반드시 법률 전문가와 상담하여 승소 가능성과 비용, 그리고 감정적 소모를 충분히 고려해야 합니다. 무분별한 소송보다는 합리적인 합의를 이끌어내는 조정 절차를 우선적으로 고려하는 것이 현명합니다.

2025년 상속 전략: 유언장 재정비와 증여 플랜

유류분 제도의 변화는 피상속인의 재산 처분 자유를 강화하는 방향으로 진행되고 있습니다. 이는 곧 유언장의 중요성이 그 어느 때보다 커졌음을 의미합니다. 상속 분쟁을 최소화하고 자신의 뜻대로 재산을 배분하고자 하는 분들은 반드시 유언장과 증여 플랜을 재정비해야 합니다.

유언장 작성 시 핵심 점검 사항

헌재 결정 이후, 유언장에는 다음과 같은 내용을 명확히 포함하는 것이 유리합니다.

1. 재산 배분 의사의 명확화: 특정 상속인에게 재산을 집중하거나, 특정 재산을 유증(유언에 의한 증여)할 때 그 사유를 명확하게 기록합니다. 예를 들어, “장남에게는 A 부동산을 물려주지만, 이는 장남이 수년간 병원에 계신 나를 특별히 부양한 기여에 대한 보답이다”와 같이 기여분을 간접적으로 증명할 수 있는 문구를 추가할 수 있습니다.
2. 패륜 상속인 배제의 근거 마련: 만약 특정 상속인을 상속에서 배제하고자 한다면, 그 상속인이 저지른 패륜 행위나 중대한 부양 의무 위반 사실을 구체적인 증거와 함께 유언장에 명시합니다. 법 개정 시 이를 법적 근거로 활용할 수 있도록 대비하는 것입니다.
3. 형제자매에 대한 유증: 형제자매 유류분권이 폐지되었으므로, 형제자매에게 재산을 물려주는 것에 대한 법적 제약이 완전히 사라졌습니다. 이제 자유롭게 형제자매에게 유증할 수 있습니다.

증여 계획 수립 시 고려할 점

유류분 반환 청구 소송의 기초 재산에 포함되는 증여는 원칙적으로 상속 개시 전 1년간의 증여와 공동 상속인에게 한 모든 증여입니다. 따라서 유류분 침해를 최소화하면서 재산을 분배하려면 다음을 고려해야 합니다.

• 수혜자 다변화: 공동 상속인이 아닌 제3자(손자녀, 사위, 며느리 등)에게 증여할 경우, 사망 1년 이전에 증여를 완료해야 유류분 기초 재산에서 제외될 가능성이 높아집니다.
• 시기 분산: 증여 시기를 최대한 분산하여 유류분 청구권의 시효를 의식하고 재산을 분배하는 전략이 필요합니다.
• 부담부 증여 활용: 증여와 동시에 수증자에게 피상속인에 대한 부양 의무나 채무 이행과 같은 부담을 지게 하는 ‘부담부 증여’를 활용할 수 있습니다. 이는 재산 증여에 대한 대가성을 부여하여 단순 증여가 아님을 주장할 수 있는 근거가 될 수 있습니다.

새로운 시대의 상속, 준비된 자가 분쟁을 피할 수 있다

헌법재판소의 이번 유류분 위헌 결정은 상속인들의 권리를 보호하는 동시에, 망인의 재산 처분 자유를 최대한 보장하려는 시대적 흐름을 반영합니다. 특히 형제자매 유류분권 폐지와 패륜 상속인 배제 조항 마련은 한국의 상속 문화가 서구 선진국과 같이 ‘고인의 의사를 존중하는’ 방향으로 전환되고 있음을 보여주는 명확한 신호입니다.

이러한 법률의 변화는 단순히 법정에서만 적용되는 것이 아닙니다. 많은 분들이 놓치는 부분은, 결국 모든 상속 분쟁은 생전에 얼마나 명확하고 구체적인 계획을 세웠는지에 따라 결과가 달라진다는 사실입니다. 새로운 법이 시행되기 전까지, 그리고 그 이후에도 발생할 수 있는 잠재적인 상속 분쟁을 예방하기 위해서는 유언장 작성, 재산 증여 계획, 그리고 기여 상속인에 대한 공식적인 인정 절차를 꼼꼼하게 밟아야 합니다. 복잡하게 얽힌 가족 관계와 재산 구조 속에서 가장 합리적이고 분쟁 없는 상속을 위해서는 실무 경험이 풍부한 전문가의 도움을 받아 맞춤형 상속 전략을 수립하는 것이 필수적입니다.

※ 면책 조항: 이 글은 헌법재판소의 유류분 제도 관련 결정에 대한 일반적인 정보를 제공하며, 특정 개인의 상황에 대한 법률 자문을 대체할 수 없습니다. 법률 문제와 관련하여 구체적인 조언이 필요하다면 반드시 해당 분야의 전문 변호사에게 상담을 받으시길 권고합니다.

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